О чем материал:
Иногда все начинается с простого вопроса: а можно ли зарабатывать на том, что уже умеешь, без лишней бюрократии и затрат на оформление бизнеса? Кто-то печет торты на заказ, кто-то чинит технику соседям, ведет курсы, пишет тексты или снимает видео для брендов. Доход становится стабильнее, клиентов становится больше — и в какой-то момент появляется ощущение, что работать «по-черному» уже некомфортно.
Самозанятость — это возможность легализовать заработок на своих навыках, получить доступ к официальным платежам от компаний, открыть новые каналы клиентов и при этом не погружаться в сложные отчеты. В материале рассказываем, какие условия нужно соблюсти, что получить статус самозанятого, какие виды деятельности доступны в этом режиме, какие есть способы официальной регистрации статуса.
Чтобы не пропустить новые материалы от MDS, подписывайтесь на наш Телеграм-канал.
Что такое самозанятость и кто может стать самозанятым
Определение самозанятости
Самозанятость — это формат работы, при котором гражданин самостоятельно оказывает услуги или выполняет работы и платит налог на профессиональный доход (НПД). Такой налоговый режим устанавливает ставки 4% при работе с физическими лицами и 6%, если заказчик — компания или индивидуальный предприниматель. Самозанятые ведут деятельность без образования юридического лица, не нанимая сотрудников.
Правовой статус самозанятого закреплен в российском законодательстве и регулируется Федеральным законом № 422-ФЗ. Этот режим является альтернативой более сложным формам предпринимательства, таким как ИП или ООО. В отличие от них, самозанятый освобожден от обязательной бухгалтерии, ежегодных отчетов и страховых взносов. НПД позволяет вести деятельность в упрощенном порядке. Но есть несколько минусов.
Если ИП может быстро открыть расчетный счет, подключить терминал, принимать оплату по карте, то для самозанятого банки такую возможность ограничивают.
К статусу «самозанятый» иногда относятся с сомнением, нежели к юрлицам и индивидуальным предпринимателям. Все дело в доверии: контрагенты и клиенты боятся подписывать договоры, считая работу с самозанятыми рискованной.
Также, если будучи самозанятым вы захотите получить лицензию, например, на образовательную деятельность, то вы не сможете (в отличие от ИП).
Кто может стать самозанятым
В 2025 году применять НПД может практически любой гражданин, деятельность которого соответствует требованиям.
Условия:
- Гражданство РФ или государств Евразийского экономического союза, при наличии права на работу в России.
- Возраст от 14 лет — при наличии паспорта и ИНН.
- Годовой доход не более 2,4 млн рублей. При превышении лимита статус автоматически утрачивается и потребуется переход на другой налоговый режим в формате ИП и выплату налога 13% от суммы сверх лимита.
- Работа на себя: разрешено продавать товары собственного производства, оказывать услуги гражданам и компаниям.
- Ведение разрешенной деятельности. Режим нельзя применять, если работа связана с перепродажей чужих товаров, добычей полезных ископаемых, агентскими или комиссионными договорами. НПД не предназначен для посредничества, он только для самостоятельного заработка.
Регион работы не важен: НПД применяется на всей территории РФ.
Ограничения для самозанятых
Ограничение, направленное на защиту трудовых прав: нельзя оформлять сотрудников работодателя в качестве самозанятых, если фактически отношения остаются трудовыми. Также запрещено получать доход от бывшего работодателя в течение двух лет после увольнения — иначе налоговая сочтет это попыткой уйти от трудовых обязательств.
Виды деятельности для самозанятых
Подробнее раскроем, кем может работать самозанятый, чтобы понять спектр подходящих профессий.
Разрешенные виды деятельности
- Оказание услуг физическим лицам
Самозанятый может предоставлять услуги напрямую клиентам: бытовые, образовательные, творческие, консультационные. - Продажа товаров собственного производства
Разрешена реализация продукции, изготовленной лично: одежда, сувениры, аксессуары, выпечка, хендмейд, мебель и т. д. Главное условие — отсутствие перепродажи покупных товаров. - Сдача в аренду жилой недвижимости: квартиры, комнаты, апартаментов, дома.
- Интеллектуальная деятельность
Допустимо создание и продажа результатов авторского труда.
Популярные профессии для самозанятых. Кем можно работать
- IT-услуги
Программисты, веб-дизайнеры, разработчики сайтов и приложений, специалисты по тестированию — частые представители НПД. Они работают на проектах, оказывают услуги компаниям и частным заказчикам. - Образовательные услуги
Репетиторы, наставники, тренеры, преподаватели курсов и индивидуальных занятий могут оформлять доходы через НПД, сотрудничая напрямую с учениками. - Красота и здоровье
Мастера маникюра, массажисты, косметологи, визажисты активно используют режим благодаря гибкому графику и индивидуальному формату работы. - Ремонт и строительство
Сантехники, электрики, мастера по отделке, мебельщики и специалисты по мелкому ремонту пользуются стабильным спросом у физических лиц. - Курьерские услуги
Водители и курьеры могут самостоятельно оказывать услуги доставки и перевозки, если не принимают оплату за товары и не работают по агентским схемам. - Фотографы и видеографы
Съемка мероприятий, контента для бизнеса и блогеров. - Дизайнеры и художники
Графические дизайнеры, иллюстраторы, художники продают свои работы и услуги напрямую заказчикам. - Музыканты
Выступления на мероприятиях, записи, саунд-дизайн. - Писатели и копирайтеры
Создание текстов для сайтов, рекламы, блогов. - Контент-мейкеры (блогеры)
Монетизация интеграций, съемка контента, создание брендированных материалов — распространенная практика.
Запрещенные виды деятельности
Под НПД не подпадают виды работ:
- продажа подакцизных товаров — алкогольная или табачная продукция;
- продажа товаров, подлежащих обязательной маркировке — одежда из меха, обувь и др.;
- добыча и реализация полезных ископаемых;
- услуги по доставке товаров с приемом денежных средств (самозанятый не может выступать в роли платежного посредника, принимая деньги за продавца).
Пошаговая инструкция регистрации самозанятого
Стать самозанятым в 2025 году можно несколькими способами: через приложение «Мой налог», личный кабинет налогоплательщика, портал Госуслуг или банки-партнеры. Процедура занимает от нескольких минут до нескольких рабочих дней и не требует сбора большого пакета документов.
Способы регистрации
- Через приложение «Мой налог»
Это основной инструмент самозанятого: в нем формируются чеки, учитывается доход, начисляется налог и есть возможность получать официальные справки.
Порядок действий:
- скачайте приложение «Мой налог» на смартфон;
- укажите номер телефона и подтвердите его по SMS;
- выберите регион деятельности (при удаленной работе можно ориентироваться на регион заказчика);
- отсканируйте паспорт — важно, чтобы изображение было четким;
- проверьте распознанные данные и при необходимости исправьте их;
- выполните биометрическую проверку — приложение попросит сделать селфи;
- подтвердите регистрацию и дождитесь постановки на учет.
Если с телефона неудобно и вы привыкли работать с компьютера, можно воспользоваться веб-версией на сайте ФНС. Порядок действий аналогичен:
- войдите в личный кабинет физлица на сайте ФНС;
- откройте раздел «Налог на профессиональный доход»;
- нажмите «Стать самозанятым»;
- заполните заявление;
- подтвердите регистрацию.
Уведомление появится в личном кабинете, а также может быть отправлено на электронную почту.
- Через портал Госуслуги
Если у вас уже есть подтвержденная учетная запись, можно зарегистрироваться за несколько кликов.
Порядок действий:
- авторизуйтесь на Госуслугах;
- перейдите в раздел «Услуги» → «Штрафы и налоги» → «Регистрация в качестве самозанятого»;
- проверьте автоматически вписанные данные: паспорт, ИНН, номер телефона;
- выберите регион деятельности;
- подайте заявление.
Данные будут синхронизированы с ФНС.
- Через банк-партнер
Многие банки интегрировали регистрацию самозанятых в свои мобильные приложения: среди них Сбер, ВТБ, Альфа-Банк, Т-Банк и другие. Актуальный список опубликован на сайте ФНС.
Что делать:
- откройте приложение банка;
- найдите раздел вроде «НПД» / «Самозанятость» / «Свое дело» и подобные;
- проверьте данные, которые банк заполнит автоматически;
- отправьте заявку.
Этот способ удобен тем, что сразу можно подключить сервисы оплаты, счета или бухгалтерские услуги.
Необходимые документы
Оформление статуса максимально упрощено, потому что большинство данных подтягиваются автоматически. Потребуется:
- Паспорт
Используется для идентификации. В приложении «Мой налог» данные сканируются камерой телефона. На Госуслугах — берутся из подтвержденного профиля. - ИНН
В большинстве случаев определяется автоматически. Если нет — его можно оперативно оформить через Госуслуги или получить на сайте ФНС. - Документы для граждан ЕАЭС
Граждане Беларуси, Казахстана, Армении и Кыргызстана могут работать как самозанятые при наличии патента или разрешения на работу. При регистрации нужны:
- паспорт своей страны;
- ИНН, полученный в РФ;
- реквизиты разрешения;
- остальные требования совпадают с требованиями для граждан России.
Сроки регистрации и получения статуса
Через «Мой налог»: регистрация занимает примерно 5 минут. Постановка на учет происходит автоматически.
Через Госуслуги: уведомление обычно приходит в течение нескольких минут; возможна задержка до 5 рабочих дней.
Через банк-партнер: заявка обрабатывается быстро — часто в течение нескольких минут. В редких случаях процесс может занять до 5 рабочих дней. После регистрации банк пришлет уведомление и иногда предложит бонусы: скидки, специальные тарифы или сервисы для бизнеса.
Освоение самозанятости — лишь один из шагов к самостоятельной практике, особенно если вы работаете или планируете работать в цифровой среде. Чем активнее развиваются компании, создающие продукты в IT, тем чаще им нужны специалисты, которые понимают правовые нюансы: как оформляется разработка, кому принадлежат права на код, что делать с пользовательскими данными и как защитить продукт от копирования.
Если вы хотите разобраться в правовой основе работы технологических компаний, расширить круг клиентов, переключиться на более интересную и прибыльную специализацию или построить частную удаленную практику — вам нужен курс «Юрист в сфере IT». На программе вы погрузитесь в создание и защиту цифровых продуктов, коммерциализацию сервисов, основы информационной безопасности и юридические аспекты построения IT-бизнеса. Приобретенные знания помогут консультировать заказчиков и высокотехнологичного сектора увереннее — а значит, зарабатывать больше, работая на себя.
